1客戶與業務員及會計接觸洽談，簽訂代理記賬協議書面委托合同，確定服務項目及費用、支付時間和方式等。

2.接票 每月的固定時間（具體按合同規定），由客戶提供原始單據，會計安排人員上門使用“交接清單”（記錄了取送資料的內容、數量、時間等）取單（即取原始單據資料）或者由合同規定的其他方式（如快遞公司）取單。

3.做賬 會計公司根據客戶要求，采用手工或電腦方式做賬。

4.在報稅期內進行報稅，可通過兩種方式進行申報(第一種是網路申報；第二種是：到大廳申報)，由于目前網路較為發達、快捷，故代理記賬公司的會計通常都選用網絡申報。

5.報完稅后，整理報表及憑證留檔。